Сторнирование реализации 2013 года
Здравствуйте, в 4 кв. 13 г выписана накладная, в марте 14г выясняется, что она не принята покупателем, наш директор и их менеджер договорились, что реализация будет выписана в 4 кв. 14 г, т.е мне надо как-то избавиться от нее. Сторнирую документ, тем самым НДС к уплате уменьшается, а вернее идет к возмещению, что очень не хочется показывать, выручка уменьшается, что делать с прибылью, налоговая будет тут как тут у меня.
Comments
-
Добрый день.
В принципе, можно исправить и текущим периодом.
Это позволяет абз. 3 п. 1 ст. 54 НК РФ:Цитата:Налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы и суммы налога за налоговый (отчетный) период, в котором выявлены ошибки (искажения), относящиеся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, также и в тех случаях, когда допущенные ошибки (искажения) привели к излишней уплате налога.
Это ведь как раз Ваш случай...
