НДС по ставке 0% при экспорте
Добрый день! Организация ООО на общей системе. Занимается экспортом. В 2011 декларантом были поданы ГТД, произошла отгрузка товара, но в БУ реализацию не проводили, подтверждение в банк не подавали, к возмещению НДС по ставке 0% не ставили. Сейчас налоговая просит пояснения по этим декларациям (у них единая база с таможней), т.е. если отозваны ГТД - подтвердить, если нет - то восстановить и уплатить входной НДС, но повторюсь его не возмещали. Что делать, как объясниться?
Comments
-
Добрый день.
Если экспорт не подтверждали - нужно провести реализацию, начислить НДС и заплатить все налоги.
Это единственный законный совет, который я Вам могу дать. -
Добрый день! Спасибо за ответ, только немного не понятно, каким образом совершить реализацию за 2011 г. (того товара уже нет, да и не занимаемся больше экспортом), начислить НДС с чего? Я так понимаю: нет реализации - нет подтверждения экспорта, нет подтверждения - нет возмещения. Мы и не ставили к возмещению НДС. Все камеральные проверки прошли удачно, вопросов не было.
-
Добрый день.
ОК, возмещения не было.
Но ведь если экспорт не подтвержден, то с реализации нужно начислить НДС по ставке не 0%, а 18%!
Я именно это имел в виду.
Начислить его можно подачей уточненной декларации.
